[금융상품] 해외펀드

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레포트 > 경제경영계열
2010.07.14
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증권투자상담사 핵심요약집

소개글

[금융상품] 해외펀드에 대한 자료입니다.

Ⅰ. 해외펀드의 상품내역
1. 해외펀드의 분류

Ⅱ. 해외펀드의 수익구조

Ⅲ. 해외펀드의 RISK
1. 환율변동 위험
2. 환헷지
3. 포트폴리오

Ⅳ. 세금관련 내용
1. 국내펀드
2. 해외펀드
3. 정부의 세금혜택
4. 환차익에 대한 과세

Ⅴ. 기타 해당 상품과 관련된 사항

Ⅵ. 참고문헌

본문내용

2) 투자지역별 분류

① 글로벌 주식형 펀드: 특정 펀드가 전 세계의 주식을 투자대상으로 한다.
② 지역형 펀드: 지역적으로 경제성장률이 낮은 선진국국가들 보다 높은 지역에 중점적으로 투자하는 펀드이다. 예로는 우리나라에 인기가 많았던 BRICS형, 동유럽형, 아시아형 등이 있다.
③ 섹터(sector)형: 지역에 따라 구분을 하지 않고 특정 산업에 초점을 두고 투자하는 펀드들을 말한다.

Ⅱ. 해외펀드의 수익구조

해외펀드의 수익구조는 펀드자체의 수익과 원화에서 외화로, 다시 원화로 바꿀 때 생기는 환차익 등 2가지로 구성된다.

간단한 예를 들어서 설명을 해보겠다. 해외펀드에서 기준가가 100% 상승하고 그 기간 동안 환율은 10% 상승한 경우를 가정한다. 그리고 이 투자자가 환헷지 계약을 하지 않은 상태라면 이 투자자는 110%의 수익을 기록할 수 있다. 이때 기준가 상승분 100%에 대해서는 세금을 내야 하지만 환율 상승분 10%는 비과세 수익이 된다. 이 투자자가 100만 원을 투자하여 환율상승 이익까지 받으면 기준가 상승분 100%의 15.4%를 세금으로 내고 환율 상승분 10%는 비과세 되므로 총 세후 수익률은 다음과 같다.

100%(기준가 상승분)
-15.4%(세금부분)
+10%( 환율상승분)
=94.6%(수익률)수익률)

만약 투자자가 이 기간 동안 환헷지를 통하여 지금보다 약 1~2%정도 오른 환율로 미리 계약을 하였다면, 이 투자자는 환율상승분 100% 중에서 계약대로 2%만 추가수익이 발생하게 된다. 이렇게 되면 총 세후 수익률은 다음과 같다.

100%(기준가 상승분)
-15.4%(세금부분)
+2%(환헷지 수익부분)
=86.6%(수익률)수익률)

Ⅲ. 해외펀드의 RISK

해외펀드는 국내에서 벗어나 가능성이 있는 전 세계를 무대로 투자활동을 벌인다. 따라서 국내에 투자했을 경우보다 상당한 이익을 얻을 수 있다. 반면에 상당한 리스크를 포함하고 있다.

1. 환율변동 위험

국내펀드와는 달리 해외펀드를 가입할 때는 추가적으로 살펴보아야 할 것이 있다. 바로 환율 문제이다. 투자한 펀드에서 수익을 달성하였다 하더라도 환차손이 발생하여 수익을 상당부분 까먹을 수 있기 때문이다. 펀드수익보다 환율 하락폭이 더 큰 경우 오히려 투자하여 손실을 볼 수도 있다.

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