[금융상품] 변액연금보험(Variable Annuity)

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레포트 > 경제경영계열
2010.03.19
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소개글

[금융상품] 변액연금보험(Variable Annuity)에 대한 자료입니다.

1. 변액보험 (Variable insurance)

2. 변액연금보험과 일반연금보험과의 차이점

3. 변액보험의 흐름

4. 역사

1) 최초의 변액보험

2) 변액연금보험의 등장

3) 일본의 경우

4) 우리나라

5. 국내 변액보험 판매 현황

6. 현재 변액연금보험 안정성 확보 방안

7. 변액연금보험의 미래

본문내용

3. 변액보험의 흐름

위 그림은 변액보험의 현금 흐름을 보여준다. 변액연금보험도 역시 위의 흐름을 충실하게 따른다. 다만 연금지급 개시 전까지는 변액보험으로 운영되고, 연금지급 개시 후에는 계약자가 선택한 기간 동안 연금이 지급된다. 계약자가 연금지급 개시 전에 사망할 경우에는 사망보험금이 지급되는데 사망 보험금은 사망시점의 계약자적립금과 소액 사망지급금의 합이다.
투자실적이 모두 계약자에게 귀속되므로 보험회사에서는 자산비례 수수료 수령에 따른 수수료 수입이 발생하게 된다.

4. 역사

1) 최초의 변액보험
1956년 네덜란드 바르다유(De Waerdye)사에서 판매한 플랙션 보험(Fraction insurance)이다 「2007년도 원내현상논문집」 금융감독원, 2008, pp. 261.
. 1950년대 세계 선진국들은 심각한 인플레이션 문제가 있었고 경제 성장에 따라 주식시장이 활성화 되면서 보험금에 주식 투자실적을 반영하여 인플레이션에 의한 보험금의 가치 하락을 방지할 필요성이 제기되었다. 또한 투자신탁의 보편화로 금융권의 수익률 경쟁이 고조되면서 보험산업에서도 높은 수익률을 제공할 수 있는 수단이 필요하였다.

2) 변액연금보험의 등장
미국에서 1976년에 변액종신보험이 도입되었으며, 그 후 고령화와 공적연금 및 기업연금에 대한 불안감이 확산되면서 자산운용 상품으로 변액연금이 도입되었다.

3) 일본의 경우
1980년대 금리 자유화와 경상수지의 지속적인 흑자, 주식시장의 활황 및 소비자의 금리 선호의식이 높아짐에 따라 1986년에 도입되었다. 하지만 1990년대 금리 하락 및 거품경제의 붕괴로 인한 주가의 급락으로 판매가 급격히 위축되었고, 부실 판매에 따른 소송의 연속으로 소비자의 신뢰가 실추되었다.
쉽게 말해서 일본에서의 실패 원인은 주식시장의 침체에 따른 수익률 저하, 펀드 운용의 미숙, 상품구조의 복잡성 등이라 할 수 있다.

4) 우리나라 「2007년도 원내현상논문집」 금융감독원, 2008, pp. 263.

참고문헌

― 네이버 두산백과사전
― 인터넷 사이트 http://www.vul.or.kr/
― 야후와 네이버 블로그 (자세한 주소는 각주 참조)
― 「2007년도 원내현상논문집」 금융감독원, 2008.
― 「금융생활안내서 : 보험편」 금융감독원, 2007.
― 한국보험신문, 2008. 09. 16.
― 중앙일보, 2008. 09. 18.

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